TY - JOUR ID - 102296 TI - پیش بینی جریان نقد با استفاده از فرایندهای تصادفی پیوسته JO - چشم انداز مدیریت مالی JA - JFMP LA - fa SN - 2645-4637 AU - دانش, الهام AU - سعیدی, علی AU - رحمانی نیا, احسان AU - غلامی, امیر AD - دانشجوی دکتری حسابداری، واحد تهران شمال، دانشگاه آزادسلامی، تهران، ایران. AD - دانشیار، گروه مدیریت مالی، واحد تهران شمال، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران، ایران. AD - استادیار، گروه حسابداری، واحد تهران شمال، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران، ایران. AD - استادیار، گروه اقتصاد، واحد تهران شمال، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران، ایران. Y1 - 2022 PY - 2022 VL - 12 IS - 37 SP - 123 EP - 145 KW - جریان نقد KW - مانده نقد KW - فرایندهای تصادفی DO - 10.52547/JFMP.12.37.123 N2 - از آنجا که وضعیت نقدینگی مبنای قضاوت بسیاری از اشخاص درباره موقعیت واحد اقتصادی است، این مطلب مورد توجه گروه‌های ذینفع از جمله اعتباردهندگان و سرمایه‌گذاران قرارگرفته‌است. هدف این پژوهش درک جدیدی از رفتار جریان نقد و پیش­بینی مانده نقد است. جامعه آماری پژوهش حاضر  مانده نقد روزانه یکساله ۴۸ شعبه بانک معین است. برای این منظور مدل بهینه از بین 4 مدل؛ براونی هندسی، براونی حسابی، واسیسک و مدل ریشه مربعات اصلاح شده در سه سطح میکروسکوپی، مسسکوپی و ماکروسکوپی بررسی گردیده است و مدل براونی هندسی به عنوان مدل بهینه تایید شده است؛ سپس با استفاده از مدل بهینه مذکور پیش‌بینی مانده نقد در افق‌های زمانی متفاوتی صورت‌گرفته‌است. نتیجه نشان می­دهد که قدرت مدلGBM  با افزایش طول افق زمانی پیش­بینی ثابت نمی­ماند و با افزایش افق زمانی پیش­بینی، نتایج متفاوتی دارند صحت پیش­بینی مدل با از معیار MAPEدر افق 14روزه در سطح مناسبی می­باشد.  UR - https://jfmp.sbu.ac.ir/article_102296.html L1 - https://jfmp.sbu.ac.ir/article_102296_3e01120c7f1a20e316612d3d2e975a75.pdf ER -